小美人魚雖然死了，但她三百年後還是一條美麗的小美人魚。 不知不覺的過了三百年，小美人魚的屍體就是泡沫，這些泡沫合起來，小美人魚又活了，和王子的記憶依然在她腦中。 她還是深愛着王子，雖然她和王子生活的時間很短暫，她知道，王子已經死了，而是王子的第五代，但她已經不想在想當年的事，她現在能活，已經是很好了。人魚活的時間只有三百年，她的父親已經去世了，可是她的姐姐們，可能還沒去世。 她回到宮殿，她的五個姐姐很驚訝，她的小姐姐叫到：“那不是我們的小妹妹嗎？”説着游到了小美人魚旁邊，“我的小妹妹，你不是死了嗎？”一位姐姐説到。“姐姐們，我雖然死了，但三百年過去了，我能活着是個奇蹟！”她説完。五個姐姐抱着小人魚，大姐姐哭着説説：“妹妹，這三百年來，我們都想你，我都快死了，只要你滿足我們的心願，我們也死無遺憾了。”“姐姐，是什麼願望？”小美人魚説。“就是，不要再想王子了，雖然他現在已死，但仍然有他的後代。”大姐姐説。“好的，我的姐姐。”小人魚説。 小人魚和她姐姐們快樂的生活着，但是兩個月後，大姐姐老死了，小人魚和她剩下的四個姐姐很傷心。她們把大姐姐的放進棺材，這是人魚棺材，做法精緻，漂亮無比，大姐姐躺在棺材裏，旁邊還有一些陪葬品。 一年後，幾個姐姐都死了，小人魚在海底做了女王，她很美麗，金色的頭髮，脖子上的項鍊是百年不見的奇幻珠做成的，美麗的魚尾上面的魚鱗是金色的，下面的魚鱗是黃色的。手都是珍珠，美麗無比。 一天，有位英俊的國王去海邊欣賞美景，這位國王很年輕，才二十來歲，因為先國王病死了，所以他成了國王。那時的小人魚才18歲，比國王小兩歲。 海邊太美了，他想到海里欣賞風景，通知大臣們建個大木船。幾天後，大木船建成了，國王和大臣們坐上大船，這時，國王又想：“如果乘上大船，只能在海外欣賞風景，海里面一定更美！可能還有許多珠寶呢！這樣的話，可以為國家效力啊！”可是，它又想了想：“可是海上有危險，三百年前有位王子，因過生日，喪失在海中，是一位姑娘救了他。那我一定也會被救的。”想完後，他對大臣們説：“大臣們，本王想到海底欣賞風景，如果我回不來，讓士兵們選一個大臣當國王吧。如果我會回來，我就繼續當國王。大臣們如此驚訝，一位大臣説：“國王啊，萬萬不可啊，這樣為了欣賞風景，喪失性命，這樣的話，簡直是首相喪命啊！”“首相喪命？” 國王説。“是的，國王。”大臣説。這位大臣對國王講了首相喪命的故事。大臣説：“傳説有一位首相，他為了一個惡毒的妻子，喪失性命。一天，惡毒的妻子對首相説：“我的愛人，我看中了深海的寶珠，漂亮無比，如果我有一顆，我就是全世界最幸福的女人了！”惡毒的女人就是為了讓首相死去，才撒了謊。沒想到首相一口答應，幫妻子尋找寶珠，他跳進海里，尋找寶珠。可是剛跳進海里的5分鐘，首相被鯊魚吃了，惡毒的女人成了女王。”大臣講完了故事，可國王還是要去，大臣沒辦法，只好讓國王去。國王説：“如果一年後，我沒回來，就等於死了。” 國王穿上像國王現在穿上的潛水服，跳進海里，沒想到潛水服進水了，國王飄到宮殿門口，正好被女王看見了，女王拿了個貝殼丸，塞進國王嘴裏，國王慢慢醒來，看見眼前的人魚女王的美麗驚呆了，“你沒事吧”女王説。“沒······沒事”國王説。這時，國王大膽的説：“你能做我妻子嗎？”女王對他笑了一下，説：“別玩了，你身體很弱，休息一下吧”“不，我不是開玩笑”國王牽着她的手説。女王沒辦法，只好答應。他們舉行了婚禮，在他們結婚後的兩個月，國王對女王説：“我的愛人，我想回到我的國家。”“那我的女王位怎麼辦？而且腿也不能走。”女王説。這時，女王看見有一瓶藥，就是巫婆的藥，她現在過上了幸福的生活，這藥也能變成腿。
兩天後，女王把女王位讓給她最的女僕，走向國王的國家。