上次比賽烏龜勝了，免子一直不服氣，這次森林運動會，又讓這兩位冤家路窄的碰上了。
兔子和烏龜一見面就吵起嘴來，兔子先説到：“上次是我不小心睡着了，這回保準是我贏。”烏龜也不服氣了：“上次你因為睡着輸了，這回説不定還輸。”免子又説：“那就用我們的實力，來一次公正的比賽吧！”
起點在翡翠湖邊的草坪，終點在桃花山腳下。裁判長一聲令下，兔子像離弦的箭一樣衝了出去，而烏龜還在慢騰騰的爬。兔子十分害怕烏龜超過它，所以時不時把頭轉到後面看一看，見烏龜沒追上來，懸着的心就放下了。
可兔子跑着跑着看到一條小河，一個急剎車，差一點就栽到河裏去了，冷靜下來才想，怎麼過河呢？只能像熱鍋上的螞蟻——團團轉。這時烏龜來了，兔子好像抓住了救命稻草，剛想上前，卻又退了回來。
猶豫間烏龜先開口了：“兔子你不會游泳，騎在我背上，我揹你過河吧。”兔子説：“沒——沒關係，我自己可以過的。”烏龜説：“沒關係，我可以揹你過去，不用不好意思。”兔子便不好意思的騎上烏龜的背，過了河，兔子對烏龜説了聲音：“謝謝了。”就跟一陣風似的飛快的跑開了。兔子跑開後，烏龜只能慢騰騰的走向終點。
就快到終點時只聽烏龜一聲——啊驚天動地，兔子回過頭一看，原來是烏龜在下山的時候腳受傷了，兔子想回去幫助烏龜，可離終點也只有一步之遙，兔子想來想去還是回去幫助了烏龜。
烏龜問兔子：“你怎麼跑回來了，你還有一點就贏了。”兔子説：“我來揹你到終點。”説完背起烏龜跑向了終點。
這裏裁判長問：“你們這算誰贏呀？”兔子説：“算烏龜，沒它幫我過河，我都到不了這裏。”烏龜説：“算兔子，我腳受傷了，是它把背下來的，沒它我還在山上下不來呢。”裁判長開口説：“你們別爭了，這次算平局，下次再比賽吧。”兔子和烏龜異口同聲的説：“不比了，友誼第一，比賽第二。”兔子説：“對，友誼第一，比賽第二，友誼最重要。”
就這樣兔子和烏龜彼此道了歉，成了好朋友，也明白了友誼第一，比賽第二的道理。