龜兔賽跑後，整個動物界鬧得沸沸揚揚。老鼠認為烏龜是僥倖取勝，大象認為兔子是太大意了。大家各執己見，決定讓它們再比賽一次。
兔子開始每天鍛鍊跑步，積極備戰。而烏龜則閉門不出，大家都不知道它在想什麼。
到了比賽的日子，動物們都來了。兔子自信滿滿地站在起跑線上，烏龜得意地向媒體介紹自己腳上穿的“風火鞋”。
隨着裁判員一聲令下，兔子像離弦的箭一樣衝了出去。沒想到烏龜一點腳尖，竟前進了幾十米，才過了幾秒，烏龜就超過了兔子。兔子拼命地追趕，正在這千鈞一髮的時刻，只聽”咚”的一聲，烏龜不見了，原來烏龜在“彎道超車”的時候，“風火鞋”速度太快，掉下了懸崖，掛在了纖細的樹枝上。這時兔子跑過來了，看見烏龜在樹枝上搖搖欲墜，趕緊用一根繩子把烏龜拉了上來，攙扶着烏龜走到了終點。
比賽結束了，鴿子採訪兩位主人公：“剛才兔子明明可以趁機勝利，為什麼要去救烏龜呢？”兔子微笑地説：“比賽的名次有時候也不是最重要的，友誼才是第一呀！”烏龜也羞愧地説：“我不該破壞比賽規則，藉助外力，冠軍應該是兔子。”森林裏響起了一片喝彩聲。